Van familiebedrijf naar familiekapitaal

Omschrijving

Van familiebedrijf naar familiekapitaal
Welke vraagstukken (fiscaal-juridisch en financieel-economisch) spelen in de transitiefase van actieve ondernemer naar passieve belegger?
Startpunt vormen middelgrote MKB-bedrijven met één of een beperkt aantal aandeelhouders, vaak familieleden, die tevens werkzaam zijn binnen de ondernemingen: “DGAbedrijven”.
Een verbinding wordt gelegd tussen de zakelijke en persoonlijke doelstellingen van de DGA vanaf de voorbereidingsfase op een bedrijfsoverdracht tot het moment dat de aandelen zijn overgedragen aan ofwel de volgende generatie familieleden ofwel een externe koper. Hierna wordt ingegaan op de vragen die de DGA zich stelt over de investering van de opbrengst van zijn verkochte bedrijf.

Leidraad gedurende de cursus is een cliëntendossier;
hiermee worden de verschillende fasen behandeld die
voorkomen in het transitieproces van een DGA.

Bij de cursus inbegrepen
Boek: ‘Van familiebedrijf naar familiekapitaal’ Serie Financiële dienstverlening door drs. Jeroen J.A. Knol

Programma

Dag 1:

• Actieve DGA

  Bezit van het familiebedrijf

  Pensioen DGA
Sociale Zekerheid

  Financiële verhoudingen BV-privé

  Familiebank

• Familiebedrijf

  Bedrijfspand: BV of privé

  Vastgoed BV en balansverlenging

  Holdingstructuur

  Financiering familiebedrijf

• Bedrijfsoverdracht
  
Voorbereiden bedrijfsoverdracht
  Superdividend en Racap
  Familiaire overdracht / MBO
Financiering overname
  
Overnameproces

Dag 2:

• vervolg Bedrijfsoverdracht
  Strategische koper en participatiemaatschappij
  Garanties en Escrow
  Gefaseerde overdracht
  Voorkomen beperking renteaftrek
  Overlijden en echtscheiding

• Beleggen van het familiekapitaal
  Instandhouding vermogen in financiële crisis
  Beleggen in BV, dividend of geldlening?
  Vrijgestelde Beleggingsinstelling
  Buitenlandroutes
  Beleggingsbeleid Pensioen BV/Pensioenstichting
  

• Overdracht van het familiekapitaal
  Waarom schenken?
  Behoud van beschikkingsmacht
  Positie schoonkinderen
  Lening aan kinderen
  Schenken aan goede doel

Sprekers

Drs. Jeroen Knol

Jeroen Knol is verbonden aan O4 & Partners Private Office en begeleidt een beperkt aantal vermogende ondernemers bij het beheren van hun vermogen. Hij fungeert als sparring partner over de strategie, zowel zakelijk als privé, en onderhoudt de contacten met vermogensbeheerders, financiers, accountants en andere adviseurs. Verder is Jeroen werkzaam als onafhankelijk financieel planner voor DGA’s en verzorgt hij opleidingen voor accountants en financieel planners. In vorige functies is Jeroen onder meer werkzaam geweest voor MeesPierson, Merrill Lynch en Fortis Commercial Banking.

Mr. Hanneke Kroonenberg FFP

Mr. Hanneke Kroonenberg FFP is na het voltooien van haar rechtenstudie in 1989 gaan werken in het bankwezen, waar zij diverse commerciële functies heeft vervult. Zij heeft zich gespecialiseerd in het vakgebied financiële planning. Met als speciaal aandachtsgebied de estate planning. Op dit moment is zij als senior financieel planner verbonden aan de structureringscompetentie bij Van Lanschot Bankiers. Daarnaast geeft zij al jaren trainingen aan bankmedewerkers, accountant en notarissen. Er verschijnen ook regelmatig publicaties in diverse vaktijdschriften van haar hand.